PGBL e a restituição no IRPF? Se você ficou curioso com o título, significa que está no lugar certo!! Aproveite a leitura.
No dia 31/05/2021 foi o último dia de declaração do imposto de renda, caso precise retificar ou possua dúvidas confira nosso texto de como declarar o IRPF 2021, e muitas vezes por falta de conhecimento acabamos “deixando dinheiro na mesa”, ou no caso, para o governo.
À primeira vista parece ser impossível ser restituído na declaração de imposto de renda. Poucos sabem, mas existem alguns investimentos que fazemos que permitem que possamos pagar menos imposto de renda. Bom, se você fez isso, saiba que deixou dinheiro na mesa e se você fizer um bom planejamento pode até garantir um “14º salário” com sua restituição do imposto de renda.
Antes de tudo, vou explicar o que é a Previdência Privada.
O que é a Previdência privada?
A previdência privada é uma modalidade de aplicação financeira que possibilita remuneração ao contribuinte no longo prazo e que, assim, ele possa usufruir do montante. Este produto tem como característica a sofisticação do portfólio, que é gerido por um fundo de investimento, como qualquer outro, mas com algumas restrições ao risco e alguns benefícios como sucessão patrimonial, benefício fiscal no longo prazo e flexibilidade têm atraído diversos contribuintes para essa modalidade.
Quais são os seus tipos de planos?
Os tipos de planos de previdência privada: VGBL e PGBL
A previdência privada conta com duas modalidades, VGBL e PGBL, que podem se tornar mais atrativas a depender do contribuinte.
O VGBL (Vida Gerador de Benefícios Livres) é a melhor opção para quem declara Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) no formulário simplificado ou isento.
Já o PGBL (Plano Gerador de Benefícios Livres) é um plano estratégico para aqueles que realizam a declaração completa do IRPF, pois pode gerar abatimento de até 12% da sua renda anual.
Esses planos são tributados de forma diferente. O PGBL, por exemplo, possui incidência de Imposto de Renda sobre o total a ser resgatado, enquanto no VGBL, a incidência do IR ocorre apenas sobre o rendimento.
Agora que fizemos uma breve explicação sobre o que é a previdência privada e quais os planos vamos aos cálculos.
Como se beneficiar da modalidade PGBL?
O cálculo é relativamente simples, mas é importante se atentar aos detalhes. Vou tomar como pressuposto que uma remuneração que esteja na última faixa do imposto de renda, ou seja, 27,5%. Os planos PGBL permitem que você deduza o valor pago em previdência da sua renda até o limite de 12% da renda anual, sigamos com as contas.
Se você ganha R$ 100.000,00 por ano, pode pagar até R$12.000,00 anuais em previdência, o que na prática significa que sua renda considerada para imposto de renda será de R$ 88.000,00. Então os 27,5% que foram pagos sobre esses R$12.000,00 serão restituídos R$3.300,00, se você somar outras restituições pode chegar próximo ao valor de um salário em restituição.
Bom, mas quais são os detalhes que precisamos nos atentar? Primeiramente é a forma de tributação, ao se aderir ao PGBL você no momento do resgate não vai pagar imposto de renda exclusivamente sobre os rendimentos, mas sim sobre o montante total aplicado de acordo com a tabela desejada (progressiva ou regressiva).
Imaginemos, portanto, assumindo a tabela regressiva, que 30 anos depois quando você resolveu resgatar esse fundo, os R$ 12.000,00 viraram R$ 50.000,00. Você irá pagar 10% sobre os R$50.000, ou seja, R$ 5.000. Em um VGBL você pagaria 10% sobre R$50.000,00 – R$ 12.000,00 = R$38.000 ou seja R$ 3.800,00. Uma diferença considerável, mas voltemos à restituição de R$3.300,00 que só é devida no PGBL e subtraímos dos R$5.000 pagos restaria um imposto de R$1.700,00 contra R$3.800 na outra opção.
Aqui vem o “pulo do gato”
Porém aí é onde a mágica acontece, e se você pegar a restituição e aportar no fundo de previdência novamente? No fim, você receberia no ano subsequente os 27,5% sobre os R$ 3.300 pagos ou R$ 907,5 e assim, ano a ano vai ampliando seu patrimônio.
Dessa forma você potencializa os ganhos, forma uma poupança focada na aposentadoria com um bom retorno e com risco baixo. Existem excelente opções de fundo de previdência com taxas de administração justas e sem as famigeradas taxas de carregamento, além de ser possível realizar a portabilidade entre diferentes fundos com muita facilidade e rapidez.
E Como faço para investir?
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